매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 프리랜서, 자영업자, 임대소득자, 부업이 있는 직장인 등 다양한 사람들이 종합소득세 신고 대상이 되는데요. 2025년 종합소득세 신고기간과 그에 따른 준비사항, 연장 방법, 주의해야 할 점까지 한눈에 정리해 드리겠습니다.
✅ 2025년 종합소득세 신고기간은?
2025년 종합소득세 신고기간은 5월 1일(목)부터 5월 31일(토)까지입니다.
기본적으로 전년도(2024년 1월 1일~12월 31일)의 종합소득에 대해 신고하는 기간이며, 정기 신고기간 내에 신고 및 납부를 완료해야 불이익을 피할 수 있습니다.
단, 5월 31일이 토요일인 관계로 홈택스를 통한 전자신고는 6월 2일(월)까지 가능할 수 있으므로, 국세청 공지를 꼭 참고해 주세요.
✅ 종합소득세 신고 대상은 누구?
아래에 해당하는 소득이 있다면, 종합소득세 신고 대상에 포함됩니다.
프리랜서, 1인 크리에이터, 유튜버 등 인적 용역 소득자
개인사업자 (도소매, 음식점, 서비스업 등)
부동산 임대소득자 (월세 등)
근로소득 외 부업 소득 (원고료, 강연료 등)
연금소득, 이자소득, 배당소득이 일정 금액 이상일 경우
👉 단, 근로소득만 있는 직장인의 경우 회사가 연말정산을 대신하기 때문에 대부분 종합소득세 신고 의무는 없습니다.
✅ 종합소득세 신고 방법은?
신고 방법은 두 가지로 나뉩니다.
1. 홈택스를 통한 전자신고
가장 일반적이며 간편한 방법입니다.
공동·금융인증서 로그인
[종합소득세 신고] → [정기신고] → [신고서 작성]
국세청 제공자료 확인 및 수정
제출 후 납부서 출력 또는 계좌이체
2. 세무대리인(세무사)을 통한 신고
소득 구조가 복잡하거나 경비 정리가 어려운 경우에는 세무사에게 의뢰하는 것이 유리합니다.
✅ 종합소득세 신고기간 놓치면?
신고기간을 놓치면 다음과 같은 불이익이 발생합니다.
무신고 가산세: 납부세액의 20%
납부불성실 가산세: 미납 금액에 대해 하루당 0.022%
환급 불가: 원천징수 환급 대상이라도 신고하지 않으면 환급받을 수 없습니다.
세무조사 대상 가능성 증가
📌 유의사항
예외적으로 병원 입원, 천재지변 등 불가피한 사유가 있는 경우, 국세청에 신고기한 연장 신청을 하면 가산세 없이 연장 가능합니다.
✅ 종합소득세 환급도 가능할까?
많은 프리랜서나 소규모 사업자들이 원천징수 세금을 내고 있기 때문에, 종합소득세 신고를 하면 세금을 돌려받는 환급이 가능합니다.
환급 대상 예시:
경비처리를 많이 한 경우
세액공제 및 감면 대상에 해당되는 경우
원천징수 세액이 과도하게 부과된 경우
환급금 조회 방법
홈택스 로그인 → [조회/발급] → [환급금 조회]
✅ 종합소득세 신고를 위한 준비사항
신고 전에 다음 항목들을 미리 준비해두면 편리합니다.
전년도 매출자료 및 원천징수영수증
경비 자료 (영수증, 통장 내역 등)
인적공제 대상자 정보 (가족관계증명서 등)
전자서명용 공동인증서
마무리하며
2025년 종합소득세 신고기간은 단 한 달, 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 이 시기를 놓치면 가산세와 불이익이 따라오므로 꼭 제때 신고하세요. 홈택스를 이용하면 누구나 쉽게 신고할 수 있고, 환급까지 받을 수 있는 기회도 있으니 미리미리 준비하시는 걸 추천드립니다.
📌 홈택스 바로가기: https://www.hometax.go.kr